德達(dá)集團(tuán)審計(jì)部以“對(duì)標(biāo)一流質(zhì)效提升”工程為契機(jī)，打造特色，補(bǔ)齊短板，持續(xù)健全內(nèi)審監(jiān)督體系，強(qiáng)化審計(jì)職責(zé)、拓展審計(jì)范圍、提升審計(jì)效能，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作更高質(zhì)量發(fā)展，助力企業(yè)發(fā)展質(zhì)量、效益不斷提速。
一、精心組織，推進(jìn)審計(jì)協(xié)同機(jī)制建設(shè)
在國(guó)家審計(jì)指導(dǎo)下，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)在審計(jì)計(jì)劃制定、審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施、審計(jì)成果利用等方面與國(guó)家審計(jì)相銜接。依托國(guó)家審計(jì)項(xiàng)目，有針對(duì)性地開(kāi)展內(nèi)部前置審計(jì)，明確審計(jì)重點(diǎn)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“前哨”功能。引入社會(huì)審計(jì)力量，借力“三審協(xié)同”機(jī)制建設(shè)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)提檔升級(jí)、提質(zhì)增效。
二、精細(xì)督導(dǎo)，強(qiáng)化審計(jì)整改跟蹤機(jī)制
建立整改立項(xiàng)督查機(jī)制，提升限時(shí)整改效果。以被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人為問(wèn)題整改第一責(zé)任人，將審計(jì)問(wèn)題整改情況納入主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍。建立整改臺(tái)賬，落實(shí)清單式管理，強(qiáng)化整改跟蹤、整改問(wèn)責(zé)。被審計(jì)單位整改落實(shí)情況在集團(tuán)范圍內(nèi)通報(bào)，并納入年終考核；對(duì)拒不整改或整改不力的情況，依據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)人員追責(zé)問(wèn)責(zé)。
三、精準(zhǔn)剖析，擴(kuò)大審計(jì)結(jié)果運(yùn)用廣度
深刻把握集團(tuán)各板塊業(yè)務(wù)存在的共性及個(gè)性問(wèn)題，充分利用內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中所反映的問(wèn)題，加強(qiáng)研判分析，避免本單位本系統(tǒng)同類(lèi)問(wèn)題重復(fù)發(fā)生。通過(guò)向領(lǐng)導(dǎo)層和管理層從制度、體制、機(jī)制層面反映普遍性和傾向性的問(wèn)題，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供決策參考；通過(guò)專題會(huì)議通報(bào)典型問(wèn)題，推動(dòng)被審計(jì)單位提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提升管理水平，擴(kuò)大審計(jì)結(jié)果運(yùn)用廣度和影響面。